Как взыскать дебиторскую задолженность и неустойки

В процессе деятельности хозяйствующие субъекты постоянно взаимодействуют с другими лицами, вступают с ними в договорные отношения. При этом выполнение сторонами принятых на себя обязательств часто происходит не одномоментно.

В данных бухгалтерского учёта компании не исполненное контрагентом обязательство (например, по оплате поставленного товара) отражается в качестве дебиторской задолженности. Если в предусмотренные законом или договором сроки должник его не исполнит, долг можно взыскать через суд.

Дебиторская задолженность и её виды

Дебиторская задолженность – совокупность неисполненных обязательств контрагентов перед юридическим лицом.

Дебитором организации может быть другая компания, физическое лицо (в том числе её работники) и даже государство (например, в случае переплаты по налогам). Появление дебиторской задолженности у одной стороны правоотношений приводит к возникновению кредиторской у второй. Основанием её возникновения может быть предоплата, отсрочка платежа по договору, выдача займа, переплата и другие.

Дебиторская задолженность делится на виды по разным критериям:

Способы взыскания

Задолженность можно истребовать в досудебном порядке, договорившись с должником, либо через суд.

Досудебный (претензионный) порядок подразумевает урегулирование спора непосредственно между сторонами, без обращения в суд. По некоторым категориям дел соблюдение такого порядка обязательно, а нарушение этого требования влечёт возврат искового заявления или оставление его без рассмотрения. 

В частности, требуют претензионного порядка подсудные арбитражному суду споры о взыскании денежных средств по договорам или вследствие неосновательного обогащения. В этой категории относится большинство экономических споров между хозяйствующими субъектами.

Другие случаи, когда необходимо направить должнику претензию до обращения в суд, названы и в других федеральных законах. Например, такой порядок установлен для споров, вытекающих из грузоперевозок, договоров транспортной экспедиции, услуг связи и некоторых других. Даже если досудебная процедура по закону необязательна, это условие может быть прописано в договоре.

Обращаться для решения спора в суд можно, если:

• обязательный досудебный порядок в данном случае не предусмотрен ни законом, ни договором;
• контрагент в установленный срок не ответил на претензию;
• на претензию получен отрицательный ответ.

В случаях, не прописанных в законе, кредитор сам вправе выбирать путь разрешения спора. Он зависит от платёжеспособности контрагента, его готовности к переговорам, причин неуплаты и других обстоятельств. 

Если руководитель организации-должника злостно уклоняется от погашения долга или совершает противоправные действия, чтобы избежать исполнения обязательств, в его действиях могут усматриваться признаки преступлений, предусмотренных статьями 159 или 177 УК РФ. Для привлечения виновного лица к ответственности необходимо обратиться с заявлением в полицию, а при злостном неисполнении судебного решения – в органы ФССП.

Когда должник не исполняет обязанность по оплате, кредитор вправе не отдавать ему имущество, подлежащее передаче по договору, до полного выполнения обязательств. Это положение может применяться, даже если оно прямо не прописано в договоре. В то же время стороны вправе отказаться от права на удержание имущества, закрепив такое условие в тексте контракта.

«Юридическая компания ЮАП»

Юридическая помощь в решении вопроса

Получить консультацию

Как взыскать дебиторскую задолженность: пошаговая инструкция

Чаще всего дебиторская задолженность возникает из гражданско-правовых договоров, по которым исполнение обязательств сторонами происходит с разрывом во времени. Пока дата оплаты не наступила, это текущая задолженность. Если оговорённый срок истёк, а контрагент договор не исполнил, задолженность становится просроченной. Для её взыскания рекомендуется придерживаться следующего алгоритма действий:

1. Подготовьте документы, подтверждающие наличие и размер долга. 

2. Если помимо основной задолженности вы планируете взыскать неустойку (штраф, пени), потребовать компенсации ущерба, причинённого ненадлежащим исполнением обязательства, рассчитайте полную сумму требований.

3. Проанализируйте финансовое положение должника, чтобы выбрать способ урегулирования спора (внесудебный или через суд). Если организация должна многим контрагентам и очевидно, что мирным путём получить свои деньги не получится, можно сразу готовить иск. Исключение – споры, по которым соблюдение претензионного порядка обязательно в силу закона или договора. 

4. Подготовьте письменную претензию. В тексте следует указать:

• данные отправителя и адресата;
• реквизиты договора;
• суть нарушения;
• требования, их размер и обоснование;
• список прилагаемых документов.

Для некоторых категорий споров нормативными актами прямо установлено содержание претензии (например, по спорам, касающимся перевозок автотранспортом) или перечень документов, которые нужно к ней приложить (для требований, вытекающих из договора транспортной экспедиции).

По общему правилу, претензия должна быть направлена до окончания срока исковой давности. Но для некоторых случаев законом или договором может быть установлен более короткий срок. 

5. Направьте претензию контрагенту способом, позволяющим подтвердить получение. По общему правилу, её направляют по адресу, который указан в договоре для направления юридически значимой информации. Если его в соглашении нет, требование можно направить:

• по юридическому адресу организации (по почте ценным письмом с описью вложения, через курьера под роспись);
• по электронным каналам связи (на адрес электронной почты, через мессенджеры), если такой способ связи предусмотрен договором или раньше использовался для обмена документами между сторонами, то есть является для них обычной деловой практикой.

Документы, подтверждающие факт отправки и получения претензии, надо сохранить. Они понадобятся в случае обращения в суд.

6. Дождитесь рассмотрения претензии. По общему правилу, у получателя есть 30 суток, чтобы рассмотреть её и дать ответ по существу. Если в течение этого срока ответ не поступил, или в удовлетворении требований было отказано, кредитор вправе обращаться в суд. Другой срок рассмотрения претензии может быть установлен соглашением сторон.

7. Если досудебный порядок урегулирования спора не принёс результатов, подготовьте иск в суд и примите участие в рассмотрении дела лично или через представителя.

8. В случае положительного решения суда обратите его к исполнению.

Как подать иск

Обращение в суд для взыскания дебиторской задолженности возможно до истечения срока исковой давности, который по общему правилу составляет 3 года с момента наступления срока исполнения обязательства. По некоторым спорам он короче (например, по требованиям, вытекающим из договора перевозки автотранспортом – 1 год). Если этот срок конкретно не определён, исковая давность начинает течь с момента предъявления требований кредитором. Срок давности никогда не может превышать 10 лет.

Подсудность

Если обе стороны являются организациями или ИП, рассматривать дело о взыскании задолженности будет арбитражный суд. Для денежных требований АПК установлен обязательный претензионный порядок. Когда хотя бы одна сторона – физическое лицо, такие дела подсудны судам общей юрисдикции.

Дебиторская задолженность может быть взыскана в приказном, упрощённом или общем порядке. Это зависит от сути требований и взыскиваемой суммы.

Территориальная подсудность обычно определяется местонахождением ответчика. Однако стороны могут ещё при заключении договора предусмотреть иную подсудность для вытекающих из него споров. В этом случае иск необходимо предъявлять в тот суд, который определён в договоре.

Содержание иска

Перечень требований, которые должны быть соблюдены при подаче иска в арбитражный суд, указаны в ст. ст. 125, 126 АПК РФ, при обращении в суд общей юрисдикции (к мировому судье) – в ст. 131 ГПК РФ.

Помимо иной информации, обязательной для споров любых категорий, в иске о взыскании дебиторской задолженности необходимо указывать: 

• цену иска с расчётом взыскиваемой суммы;
• сведения о соблюдении досудебного порядка.

Все обстоятельства, изложенные в исковом заявлении, должны подтверждаться документами или другими доказательствами.

Одновременно с основными требованиями можно заявить ходатайство о применении обеспечительных мер. Это позволит избежать ситуации, когда к моменту вынесения решения у ответчика будет отсутствовать имущество, на которое можно обратить взыскание. По мотивированной просьбе истца суд вправе арестовать счета должника, его имущество. Арест денег на счетах возможен в пределах заявленной суммы иска.

Госпошлина

До подачи иска потребуется уплатить госпошлину в размере, определённом Налоговым кодексом РФ. Она рассчитывается от суммы иска и подлежит перечислению по реквизитам, которые размещены на сайте суда. Документ, подтверждающий оплату пошлины, входит в пакет обязательных документов, прилагаемых к заявлению.

Специализируемся на вопросе более 14 лет. Поможем не допустить ошибок

Мы проводим юридические консультации для ответов на все ваши вопросы. Обращайтесь за защитой ваших прав!

Получить Юридическую консультацию

Порядок подачи иска

Подать иск можно:

• лично, обратившись в канцелярию суда;
• по почте заказным или ценным письмом с описью вложения;
• в электронном виде, если у суда есть такая техническая возможность (например, арбитражные суды принимают заявления через сервис «Мой Арбитр»).

Судебное разбирательство

АПК и ГПК установлены сроки рассмотрения дел, которые составляют 3 и 2 месяца соответственно (у мирового судьи – 1 месяц). Однако законом предусмотрена возможность их продления и даже исчисления заново (например, при вступлении в арбитражный процесс нового участника). Поэтому на практике между подачей иска и получением итогового решения может пройти намного больше времени.

В ходе судебного разбирательства истец должен обосновать свои требования и представить доказательства. Чтобы действовать в процессе более эффективно, лучше заручиться юридической поддержкой. Опытные юристы по взысканию дебиторской задолженности знают не только нюансы законодательства, но и правоприменительную практику по таким спорам, их правильные действия помогут сократить время разбирательства и получить нужный результат.

Кроме того, во время рассмотрения дела могут возникнуть разные сложности, с которыми также лучше справится подготовленный специалист (начало процедуры ликвидации или банкротства должника, его реорганизация и т.п.).

В процессе не обязательно участвовать лично, представлять интересы любой из сторон может представитель по доверенности.

По итогам рассмотрения дела суд выносит решение, на обжалование которого у сторон есть месяц. После вступления в законную силу оно обязательно для всех и может быть обращено к принудительному исполнению.

Расчёт цены иска

Цена иска о взыскании дебиторской задолженности может включать:

• сумму основного долга;
• проценты на сумму долга или неустойку.

По общему правилу, установленному для денежных обязательств, за просрочку их исполнения взыскиваются проценты исходя из ключевой ставки ЦБ РФ. Иной размер может быть предусмотрен законом или договором. Они взимаются до дня фактического выполнения обязательства.

Если убытки кредитора из-за неправомерного использования принадлежащих ему средств больше, чем рассчитанная сумма процентов, он вправе требовать их возмещения в части, превышающей эту сумму.

Когда соглашением сторон предусмотрена уплата неустойки за невыполнение денежного обязательства, проценты с должника не взыскиваются, если иное не предусмотрено законом или договором.

Все требования истца должны подтверждаться расчётом и быть обоснованными. Если суд решит, что заявленная сумма процентов несоразмерна нарушению, он может снизить её до минимального размера, положенного по закону.

Примеры из судебной практики

Наши юристы помогают взыскивать долги с юридических и физических лиц, добиваясь реального возмещения даже в самых сложных случаях. 

Пример 1. Организация обратилась за помощью в истребовании задолженности по договору оказания услуг, заключённому с другим юридическим лицом. В арбитражный суд был подан соответствующий иск, получено положительное судебное решение. Однако в процессе его исполнения выяснилось, что у компании-должника нет денег на счетах и активов.

Сразу же в суд был направлен ещё один иск о привлечение к субсидиарной ответственности гендиректора и учредителя. В процессе мы сумели доказать, что они несут ответственность за долги общества, и получить новое решение в пользу клиента. Задолженность ответчиками погашена.

Пример 2. Компания из Казахстана обратилась по поводу содействия в исполнении судебного решения о взыскании средств с российской компании. Поскольку и Россия, и Казахстан являются странами-участницами СНГ, решения судов этих стран взаимно признаются и исполняются. Нам удалось узаконить судебный акт в российском арбитражном суде и взыскать положенные клиенту средства в полном объёме.

10 ответов на популярные вопросы

1. Можно ли взыскать неустойку после расторжения договора?

Да, но период, за который она будет взыскана, зависит от обстоятельств конкретного дела. По общему правилу, расторжение договора влечёт прекращение обязательств по нему. В этом случае неустойка может быть взыскана только за период до даты расторжения.

Если же основное обязательство сохраняется после того, как договор расторгнут, то можно взыскать неустойку и за последующий период его неисполнения. Например, по договору аренды имущества даже в случае его расторжения по решению суда за должником остаётся обязанность вернуть имущество и оплатить его аренду за весь период использования. В этом случае взысканию подлежит не только сумма долга, но и неустойка за просрочку платежей. 

2. Кто работает с дебиторской задолженностью в организации?

Это зависит от организации работы и распределения обязанностей в компании. Работа с дебиторкой может быть возложена на договорной, юридический отдел или бухгалтерию. Но эффективность работы с задолженностью обычно повышается при слаженном взаимодействии всех этих подразделений.

3. Можно ли взыскать долг через третьих лиц (по договору цессии)?

Кредитор вправе переуступить право требования по договору цессии или заключить агентский договор для взыскания долга. После заключения договора цессии право требования переходит от первоначального кредитора к новому. Об этом должен быть уведомлен должник. Во втором случае агент будет действовать от имени первоначального кредитора и производить взыскание в его пользу. Передача долга невозможна, если такой запрет прямо установлен первоначальным договором.

4. Можно ли взыскать дебиторскую задолженность при реорганизации компании-должника?

Да, при реорганизации обязательства переходят к вновь образованному юридическому лицу.

5. Должник просит отсрочку по дебиторской задолженности. Стоит ли соглашаться?

Это зависит от обстоятельств и условий договора. По закону кредитор не обязан принимать исполнение обязательства по частям, если это не предусмотрено нормативными актами или соглашением сторон.

6. Что делать, если банковские реквизиты должника неизвестны?

При наличии решения суда эти сведения можно запросить в налоговом органе.

7. Получится ли взыскать задолженность, если дебитор или его активы находятся за рубежом?

Да, если с соответствующим государством заключено соглашение о взаимной правовой помощи. Однако эта процедура требует квалифицированной юридической поддержки на всех этапах.

8. Что делать, если в отношении должника введена процедура банкротства?

Необходимо в течение 30 дней с даты опубликования сообщения об этом заявить свои требования для включения в реестр кредиторов. Требование направляется в суд, рассматривающий дело, должнику и арбитражному управляющему с приложением документов, подтверждающих его обоснованность. Обязательства перед кредиторами, включёнными в реестр, будут исполняться в порядке очерёдности, в соответствии с законодательством о банкротстве.

9. Как действовать, если в отношении организации-дебитора принято решение о ликвидации?

С момента принятия такого решения срок исполнения обязательств перед кредиторами считается наступившим. Управление делами ликвидируемого юридического лица осуществляет специальная комиссия. Она обязана уведомить кредиторов о ликвидации и установить срок для предъявления ими требований, который не может составлять меньше 2 месяцев.

Важно до истечения этого срока заявить о своих требованиях, чтобы они вошли в промежуточный ликвидационный баланс. Погашение долгов осуществляется в порядке очерёдности, установленной ст. 64 ГК.

10. Есть ли особенности взыскания долга с ИП?

По общему правилу, к предпринимательской деятельности ИП применяются нормы ГК, регулирующие деятельность коммерческих организаций. Разница в том, что по долгам предприниматель отвечает всем своим имуществом (в том числе личным), за исключением того, на которое нельзя обратить взыскание. В остальном для взыскания задолженности следует придерживаться общего порядка.

Дебиторская задолженность возникает в процессе работы любых организаций. При грамотно организованном учёте и юридическом сопровождении это обычный элемент хозяйственной деятельности. Если своевременно принимать меры к урегулированию просроченной задолженности и действовать с помощью опытных юристов, можно получить результат даже при взыскании сложных долгов.

Источники

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 24.07.2023)
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 24.07.2023)
3. Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации от 24.07.2002 № 95-ФЗ (ред. от 18.03.2023, с изм. от 22.06.2023)
4. Гражданский процессуальный кодекс Российской Федерации от 14.11.2002 № 138-ФЗ (ред. от 24.06.2023, с изм. от 20.07.2023)
5. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 № 117-ФЗ (ред. от 10.07.2023)
6. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ (ред. от 10.07.2023) 
7. Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ (ред. от 24.07.2023) «О несостоятельности (банкротстве)»
8. Федеральный закон от 30.06.2003 № 87-ФЗ (ред. от 18.03.2020) «О транспортно-экспедиционной деятельности»
9. Федеральный закон от 07.07.2003 № 126-ФЗ (ред. от 18.03.2023) «О связи»
10. Постановление Правительства РФ от 21.12.2020 № 2200 (ред. от 30.12.2022) «Об утверждении Правил перевозок грузов автомобильным транспортом и о внесении изменений в пункт 2.1.1 Правил дорожного движения Российской Федерации"
11. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 № 7 (ред. от 22.06.2021) "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств"

Читайте также:

• Как вернуть долг по расписке;
• Как восстановить пропущенный срок для принятия наследства;
• Что такое авторские права и как их защитить?;
• Как взыскать компенсацию за некачественную медпомощь.